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中级财务管理仿真试题(6-3)_2011中级会计师考试真题及答案
3. 已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：
资料一：2xxx年1月1日，ABC公司的基金资产总额(市场价值)为39000万元，其负债总额(市场价值)为15000万元，基金份数为20000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。
资料二：2xxx年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为38000万元，其负债总额为12000万元，已售出22000万份基金单位。
资料三：假定2xxx年12月31日，某投资者持有该基金1万份，到2xxx年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，， 大小：2.86 MB